Julenissen eksistens er avhengig av en liten gutts tro.
Julen skal være en magisk tid for de fleste, men ikke for selveste Julenissen. Hele hans eksistens er i ferd med å svinne hen, fordi ingen barn tror lenger på han. Men det er fortsatt en liten fantasifull gutt med navn Vetle som tror. Den troen holder fortsatt Julenissen I live, men for hvor lenge?
En fantasifull gutt med navn Vetle lever i en verden hvor Julenissen er en virkelig person som bor på Nordpolen. Det er i hvert fall hva Vetle selv tror. Men Vetle er dessverre den eneste i hele verden som fortsatt tror at julenissen er virkelig.
Dette er selvsagt dårlig nytt for Julenissen, som har begynt å innse sin fallende posisjon. Han har blitt tvunget å permittere hele sin stab grunnet mangel på tilsendte ønskelister og derav mangel på oppdrag. Det er faktisk kun en gave han har å levere, nemlig den til Vetle. Det blir derfor en kamp om å finne Vetle før Vetle blir blindet av de voksnes verden og deres oppfattelse over Julenissen manglende virkelighet.
Julenissen, som sammen med reinsdyret Rudolf, drar derfor ut på sin viktigste ferd her i livet. Han må finne Vetle, levere den mystiske gaven og overbevise Vetle at han eksisterer før det er for sent og han visner hen ut i det evige intet.
